Risikomanagement im Bankensektor

Diplomarbeit aus dem Jahr 2009 im Fachbereich BWL - Bank, B rse, Versicherung, Note: 1,3, Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie G ttingen, Sprache: Deutsch, Abstract: Die folgende Arbeit befasst sich mit dem Risikomanagement im Bankensektor. Ein professionelles Risikomanagement gewinnt in Zeiten zunehmender Verflechtung und Volatilit t der M rkte immer mehr an Bedeutung. Der Verzicht auf Risiken ist nicht sinnvoll, ein gezieltes Eingehen von Risiken ist Vorraussetzung daf r, eine angemessene Performance berhaupt zu erm glichen. Eine erfolgreiche Risikomessung, Risikosteuerung und Risikokontrolle wird zum wichtigen Wettbewerbsinstrument f r die Positionierung der Banken am Markt. Die Brisanz dieses Themas wird verst rkt durch die immer enger werdende Verflechtung zwischen bankinterner und aufsichtlicher externer Risiko berwachung, hier sind z.B. Basel II und die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) zu nennen. Konzepte wie der Value at Risk (VaR), der zuerst nur in der Theorie entwickelt wurde, ist heute Bestandteil der betrieblichen Praxis. Die Vorschriften der Bankenaufsicht, f r Deutschland bildet die Bundesanstalt f r Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) das Kernst ck, und die Bankgesetze sollen gew hrleisten, dass Banken ihre Risiken ausreichend begrenzen und f r eingegangene Risiken eine ad quate Eigenmittelunterlegung stellen. In der folgenden Arbeit wird zu Beginn im Kapitel 2 der Begriff Risiko und Risikomanagement definiert und der Bezug zum Thema gebildet. Dabei wird der allgemeine Prozess des Risikomanagements erl utert. Im Kapitel 3 gibt die Arbeit eine bersicht ber die rechtlichen Grundlagen, die entscheidend f r das Risikomanagement sind. In den letzten Jahren sind neue Regulierungen erlassen worden, wie zum Beispiel Basel II, die seit dem 01.Jan. 2007 zu befolgen sind und die MaRisk, die am 20. Dez. 2005 ver ffentlicht wurden. Unter Punkt 3.2 werden die drei S ulen von Basel II aufgezeigt und vorgestellt. Die Handhabung von Rating